Interactive Brokers giver adgang til omfattende rapportering og skattedokumentation. Rapporterne er dog ikke i sig selv en dansk skatteberegning. Som dansk investor skal du bruge IBKR’s oplysninger som grundlag for at beregne og oplyse relevante beløb efter danske regler.
IBKR’s skatterapporter
I sektionen Tax Information and Reporting samler IBKR vejledning om skattemæssigt hjemsted, rapporter, skatteformularer, oplysninger for ikke-amerikanske personer samt valutagevinster og -tab.[1]
IBKR beskriver rapporteringsforpligtelser over for flere landes skattemyndigheder. Skattemæssigt hjemsted har betydning for rapportering og indeholdelse af skat. Man kan derfor ikke slutte, at IBKR slet ikke indberetter oplysninger.[2]
Hvor finder jeg IBKR-rapporter?
IBKR henviser til Client Portal for adgang til skatteformularer og rapporter.[1]
Find de dokumenter, der dækker det relevante år, og sammenhold dem med dine handler og udbytter. En skatteformular til et andet lands myndigheder er ikke automatisk en opgørelse efter danske regler.
1. Client Portal
Hent rapporter og skattedokumenter med handler, udbytter og beholdninger.
2. Dansk beregning
Opgør gevinst, tab og udbytte efter danske regler for det konkrete produkt.
3. Oplys til SKAT
Indtast beløbene i TastSelv, og kontrollér årsopgørelsen.
Hvad skal danske investorer især være opmærksomme på?
Hold derfor almindelige aktier adskilt fra ETF’er, optioner, futures, valuta og andre finansielle kontrakter, når du samler dit skattegrundlag. Brug særskilt vejledning for produkter, som ikke følger samme danske beskatning.
Udenlandsk depot og dansk skat
Skattestyrelsens vejledning kræver som udgangspunkt, at du selv oplyser formue, renter, udbytte, gevinst og tab fra udenlandske investeringer. For udenlandske aktier i udenlandsk depot skal du selv beregne og oplyse gevinst eller tab.[3]
- Saml købs- og salgsoplysninger til din beregning.
- Kontrollér udbytte og eventuel tilbageholdt udenlandsk skat.
- Find depotværdien ved årets udgang.
- Sørg for rettidig registrering af nye køb.
Fristen er som udgangspunkt 1. juli efter indkomståret. For sen oplysning om nye køb kan have betydning for retten til fradrag for senere tab.[3]
Få et foreløbigt skatteestimat
Når du har isoleret årets relevante tal for almindelige aktier, kan du få et foreløbigt overblik over aktieskatten. Medtag relevante aktier fra andre depoter i dit samlede overblik.
Beregneren giver et foreløbigt estimat ud fra dine egne indtastninger for almindelige børsnoterede aktier i frie depoter. Den importerer ikke platformens data og dækker ikke alle produkter, ETF’er, CFD’er, krypto eller Aktiesparekonto. Den erstatter ikke Skattestyrelsens endelige beregning.
Få hjælp til tallene i vores guider til gevinst og tab, gennemsnitsmetoden og udbytte før skat.
FAQ
Indberetter Interactive Brokers til dansk SKAT?
IBKR beskriver rapportering til forskellige skattemyndigheder. De kontrollerede kilder dokumenterer ikke fuld automatisk dansk beregning af din årsopgørelse; ved udenlandsk depot skal du selv sikre dansk oplysning.[2][3]
Hvor finder jeg IBKR’s skatterapporter?
Log ind i Client Portal og find skatteformularer og rapporter. IBKR’s officielle skatteoversigt henviser til portalen.[1]
Skal jeg selv beregne gevinst og tab?
Som udgangspunkt ja, for aktier i udenlandsk depot. Platformens resultat skal kontrolleres efter danske regler.[3]
Hvordan håndteres amerikansk udbytte?
IBKR beskriver amerikansk kildeskat på aktieudbytter. W-8-dokumentation og en eventuel skatteaftale kan have betydning for satsen. Kontrollér udbytte og indeholdt skat i dine rapporter.[4]
Kan InvestorSkat bruges sammen med IBKR?
Ja, som estimat for de aktier beregneren dækker, hvis du selv indtaster korrekte relevante tal. Der er ingen automatisk import af IBKR-data.
Se også oversigten over udenlandske investeringsplatforme og SKAT.
Kilder og officiel information
[1] Interactive Brokers – Tax Information and Reporting
[2] Interactive Brokers – Tax Residency
[3] Skattestyrelsen – Udenlandske investeringer og fristen 1. juli